一、单位主要职能

桂林师范学院是广西壮族自治区教育厅下属公办本科高校，为正厅级财政全额拨款事业单位，是实施高等教育的非营利性事业单位，具有独立法人资格，依法自主办学和管理，独立承担法律责任，接受政府监管和社会监督。学校坚持社会主义办学方向，全面贯彻党和国家的教育方针，遵循高等教育规律，着力培养综合素质好、实践能力强的技术技能型人才，为国家和地方经济建设和社会发展服务。

（一）依法履行人才培养职能，主要承担中小学教师、高级专业技术人才、中等专业技术人才培养任务。

（二）依法履行科学研究职能，按照“教研结合”的思路，依托重点项目和优势学科团队，为国家、自治区和地方提供自然科学、社会人文科学科研服务。

（三）依法履行社会服务职能，依托人才资源和教育平台，为地方政府、企事业单位、社会组织、个人等提供咨询、培训、技术服务、鉴定等服务，以提升其管理和创新能力，持续为地方经济社会发展提供人才和技术支持。

（四）依法履行文化传承职能，凸显文化传承创新的重要地位，配合地方文化宣传，推进文化传承创新，为推动桂林建设成为世界级旅游城市服务。

（五）依法履行国际交流合作职能，合规开展中外交流活动，推动中外友好合作。

二、机构设置情况

学校现设机构32个，党委办公室(校长办公室、党委统战部)、党委组织部(人事处)、党委宣传部(党委教师工作部)、党委学生工作部(学生工作处)、党委武装部(保卫处)、党委巡察工作办公室)、工会、团委、教务处、科研处、后勤处、财务处、发展规划处、资产管理处、审计处、国际交流处(港澳台事务办公室)、网络信息管理中心、图书馆、纪委办公室(监察室、马克思主义学院、教育学院、文化与传媒学院、外语与旅游学院、数学与计算机学院、人工智能学院、物理与信息工程学院、化学与生命健康学院、商学院、音乐学院、白石国际艺术学院、美术学院、体育教学部、继续教育学院。

第二部分：桂林师范学院2026年单位预算情况说明

一、单位预算收支增减变化情况说明

我单位总收入33036.24万元，总支出33036.24万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入较上年减少1556.58万元，减少4.50%，主要原因是：我校新校区建设还本付息资金由桂林市财政全额负担，但由于债务情况还未审计确认，学校2026年度还本付息资金暂未列入预算，拟在年中申请通过追加方式列入预算安排。总支出较上年减少1556.58万元，减少4.50%，主要原因是学校2026年度还本付息资金暂未列入预算，拟在年中申请通过追加方式列入预算安排。

二、单位预算收入总体情况说明

我单位总收入33036.24万元，较上年减少1556.58万元，增长4.50%。其中包括：

1.一般公共预算收入18945.54万元，同比减少3444.86万元，下降15.39％。下降的主要原因是：我校新校区建设还本付息资金由桂林市财政全额负担，2025年全额列入一般公共预算，现根据《广西壮族自治区人民政府办公厅印发<关于调整桂林师范限学院管理体制的工作方案>的通知》,学校新校区建设债务本息由桂林市人民政府负担，将通过财政年终结算分年度上解自治区安排。但由于债务情况还未审计确认，学校2026年度还本付息资金暂未列入预算，拟在年中申请通过追加方式列入预算安排。

2.财政专户管理资金收入12879.7万元，同比增加677.28万元，增长5.55％。增长的主要原因为：2025年招生计划增长，预计2026年在校生总数增加，学费、住宿费等收入相应增长。

3.单位资金收入1210万元，同比增加1210万元。增长的主要原因为：根据部门预算编制要求，现将单位履职获取的非行政事业性收入纳入单位预算管理，主要包括社会培训、其他服务收入。

4.上年结转结余1万元，同比减少1599万元，下降99.93％。减少的主要原因：学校现处于上划衔接阶段，2026年未核定上年结转结余资金，1万元为暂估数。

三、单位预算支出总体情况说明

我单位总支出33036.24万元，较上年减少1556.58万元，增长4.50%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为5类，其中包括：

1.2050205高等教育科目支出31402.15万元，占本年支出占本年支出预算95.05％，同比减少255.74万元，下降0.81％

2.2050305高等职业教育科目支出200万元，占本年支出占本年支出预算0.61％，同比减少1261.85万元，下降86.32％，下降的主要原因为：学校升格为普通本科院校，生均定额公用经费支出功能科目由20250305高等职业教育变更为2050205高等教育。

3.208社会保障和就业支出类科目支出676.61万元，占本年支出预算2.05％，同比增加115.41万元，增长20.56％。增长的主要原因为：支出功能科目有变更，根据2026年预算编制要求，机关事业单位基本养老保险缴费项目由205教育支出类科目改为208社会保障和就业支出类科目。

4.210卫生健康支出类科目支出384.95万元，占本年支出预算1.17％，同比增加384.95万元。增长的主要原因为：支出功能科目有变更，根据2026年预算编制要求，“医疗保险（生育保险）”“公务员医疗补助”等项目由205教育支出类科目改为210卫生健康支出类科目。

5.221住房保障支出类科目支出372.53万元，占本年支出预算1.13%，同比增加372.53万元。增长的主要原因为：支出功能科目有变更，根据2026年根据预算编制要求，“住房公积金”项目由205教育科目改为221住房保障支出类科目。

（二）按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算21207.76万元，占本年支出预算64.20％，较上年增加4996.35万元，增长30.82％。其中：

人员经费预算17590.45万元，占基本支出预算82.94％，较上年增加3423.24万元，增长24.16％。其中：工资福利支出预算16523.82万元，占基本支出预算77.91％，同比增加3084.52万元，增长22.95％；对个人和家庭的补助预算1066.64万元，占基本支出预算5.03％，同比增加343.4万元，增长47.48％。增长主要原因是根据2026年部门预算编制要求，我单位长期聘用人员工资及社保纳入基本支出预算。

公用经费（商品和服务支出）预算3617.3万元，占基本支出预算17.06％，较上年增加1568.42万元，增长76.55％，增长主要原因是可编入基本支出的生均拨款金额较上年增加，综合考虑生均定额总量及单位收入，可用于安排基本支出公用经费的经费增加。

2.项目支出预算11828.48万元，占本年支出预算35.80％，较上年减少6552.93万元，下降35.65％。下降的主要原因是：一是根据我单位上划工作方案，新校区建设还本付息资金由桂林市人民政府负担，由于债务情况还未审计确认，学校2026年度还本付息资金暂未列入预算。二是财政专户管理资金收入用于安排基本支出中聘用人员支出的金额增加，所以列入项目支出的资金减少。

四、政府性基金预算支出情况说明

我单位2026年无政府性基金预算。

五、国有资本经营预算支出情况说明

我单位2026年无国有资本经营预算。

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我部门2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，同口径比2025年减少14.5万元，下降100%，具体如下：

（一）因公出国（境）费2026年预算安排0万元，与上年持平。

（二）公务用车购置及运行费2026年预算安排0万元，与上年持平。其中：

公务用车购置费2026年预算安排0万元，与上年持平；

公务用车运行维护费2026年预算安排0万元，与上年持平。

（三）公务接待费2026年预算安排0万元，比上年减少14.5万元，下降100%，减少的主要原因是该项支出本年度使用单位财政专户管理资金安排。

七、事业运行经费安排情况说明

学校2026年事业单位运行经费主要包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、租赁费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、其他交通费及其他费用，我单位2026年事业单位运行经费预算3430.90万元，同比增加1382.02万元，增长40.28%，增长的主要原因是2026年度学校首次在区本级财政编制单位预算，按照预算编制要求，单位资金全口径编入预算，部分事业单位运行经费使用单位资金安排。

八、政府采购预算安排情况说明

我单位2026年政府采购预算总金额2294万元。其中：货物类采购1614万元、工程类采购0万元、服务类采购680万元。

九、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，单位资产总额180434.02万元，流动资产7628.71万元，非流动资产172805.31万元，受托代理资产0万元，其中：固定资产121116.96万元，无形资产34660.03万元。按照资产国标大类划分，房屋及构筑物105898.72万元，占固定资产87.44%；通用设备5945.90万元，占固定资产4.91%；专用设备1349.79万元，占固定资产1.11%；文物和陈列446.81万元，占固定资产0.37%；图书、档案3766.13万元，占固定资产3.11%；家具、用具、装具及动植物3709.60万元，占固定资产3.06%。

截至2026年单位预算一上时，单位实有车辆5台，均为一般业务用车，其中：轿车2辆、经济型车0辆、中大型客车3辆。

学校资产配置合理合规，从源头上规范资产配置，以存量资产制约增量预算。做到资产到期报废；不存在超标、超范围、超标准配置问题。

十、预算项目绩效目标情况说明

（一）我单位2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级项目26个，预算资金11828.48万元，其中：重要项目16个、比较重要项目5个、一般项目5个。对下转移支付项目0个，预算资金0万元。绩效目标情况详见报表。

（二）重点项目预算绩效目标说明。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金，主要包括一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、国有资本经营预算拨款收入。

二、一般公共预算：包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

三、财政专户管理收入：包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“财政专户管理收入”、“科研收入”等以外的收入。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

一、单位收支总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、自治区本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

十一、对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）

以上各表详见附件：桂林师范学院2026年单位预算公开报表。