目录

第一部分：桂林师范高等专科学校概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：桂林师范高等专科学校2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表十：预算绩效自评情况表

第三部分：桂林师范高等专科学校2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2022年度政府性基金支出决算情况

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效自评工作情况

第四部分：名词解释

第一部分：桂林师范高等专科学校概况

桂林师范高等专科学校是由广西壮族自治区和桂林市人民政府举办的普通高等院校，为财政全额拨款的事业单位。

一、本部门职责

（一）人才培养职能

人才培养工作是学校各项工作的重点。学校主要承担中小学教师、高级专业技术人才、中等专业技术人才培养任务，是桂林市小学教师培养基地、广西农村小学全科教师免费定向培养项目承办单位、“中小学、幼儿园教师国家级培训计划”“中小学教师自治区级培训计划”项目实施单位、广西重点培育教师教育基地。

（二）科学研究职能

学校坚持以学科建设为龙头，按照“教研结合”的思路，依托重点项目和优势学科团队，为国家、自治区和地方提供自然科学、社会人文科学科研服务。

（三）社会服务职能

学校以培养服务型人才为主，依托地方开展科学研究，突出科技转化能力，创新产学研合作模式，为地方经济社会发展提供人才和技术支持，服务广西经济社会发展，推进地方教育发展。

（四）文化传承职能

学校凸显文化传承创新的重要地位，配合地方文化宣传，推进文化传承创新，为推动桂林特色旅游文化的传播提供服务。

二、机构设置情况

桂林师范高等专科学校。

第二部分：桂林师范高等专科学校2022年度部门决算报表

（此部分另附表格，详见附件：桂林师范高等专科学校2022年度部门决算公开附表）

第三部分：桂林师范高等专科学校2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）学校2022年度总收入69694.34万元，与2021年度决算数48199.53万元相比，增加21494.81万元，增长44.60%。收入具体情况如下：

1、财政拨款收入30573.30万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数34884.06万元，减少4310.76万元，下降12.36%，主要原因是2021年度包含政府一般债券收入6000万元。

2、政府性基金预算财政拨款收入27500万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数0万元，增加27500万元，主要原因是2021年度无该项收入。

3、国有资本经营预算财政拨款收入0万元，同比无增减。

4、事业收入11048.51万元，为学校开展教学、科研及辅助活动取得的收入，较2021年度决算数8941.55万元，增加2106.96万元，增长23.56%，主要原因是：各项教育事业收入增加。

5、经营收入0万元，同比无增减。

6. 其他收入431.97万元，为财政拨款收入、事业收入、经营收入之外取得的收入。较2021年度决算数220.41万元，增加211.56万元，增长95.98%，主要原因是：本年度校园服务收入有所增加。

7、上年结转和结余140.56万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕结转到本年度按有关规定继续使用的资金，主要是事业收入、其他收入的结转和结余。较2021年度决算数4153.51万元，减少4012.95万元，下降96.62%，主要原因是：加快结转项目的验收结算，历年结转结余逐步减少。

（二）学校2022年度总支出69694.34万元，其中本年支出54406.81万元,较2021年度决算数48199.53万元，增加21494.81万元，增长44.60%。支出具体情况如下：

1、教育支出35370.50万元，主要用于开展普通高等教育、职业教育活动所需的人员经费、日常公用经费和项目支出经费，较2021年度决算数48058.97万元，减少12688.47万元，下降26.40%，主要原因是：项目资本性支出的房屋建筑物构支出减少，该部分本年度从政府性基金收入安排支出。

2、其他支出19036.31万元，为政府性基金收入安排的支出，主要用于临桂新校区建设，较2021年度决算数0万元，增加19036.31万元，主要原因是：2021年度无政府性基金收入安排的支出。

3、结余分配0万元，同比无增减。

4、年末结转和结余15287.53万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，其中：财政专项项目9896.13万元，非财政专项项目5391.40万元。较2021年度决算数140.56万元，增加15146.97万元，增长10776.16%，主要原因是：2022年度受疫情影响，项目未能按原计划实施，相关资金待后续支付。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

学校2022年度一般公共预算支出29140.86万元，均为普通高等教育支出。较2021年度决算数36863.90万元，减少7723.04万元，下降20.95%，其中：基本支出12054.01万元，项目支出17086.85万元。

学校2022年度一般公共预算教育支出年初预算为15788.76万元，支出决算为29140.86万元，完成年初预算的184.57%，主要用于学校的各项教育支出。

（一）学校2022年度一般公共预算高等教育支出年初预算为15788.76万元，支出决算为29140.86万元，完成年初预算的184.57%，主要用于学校的各项教育支出。

1、基本支出年初预算为10995.51万元，决算为12054.01万元，完成年初预算的109.63%，主要原因是：人员社会保险费增大，基本支出主要用于学校人员经费、公用经费等各项教育支出。

2、项目支出年初预算为4793.25万元，决算为17086.85万元，完成年初预算的356.48%，主要原因是：增加专项经费支出，项目支出主要用于学校运转类、专项类等各项教育支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出12054.01万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出9527.56万元，年初预算为8544.14万元，完成年初预算111.51%，主要原因是：人员社会保险费增大。

（二）商品和服务支出1107.43万元，年初预算为1331.55万元，完成年初预算83.17%，主要原因是：办公费等公用经费支出减少。

（三）对个人和家庭的补助支出1419.03万元，年初预算为1119.82万元，完成年初预算126.72%，主要原因是：学生奖助学金支出增大。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

学校2022年度政府性基金支出19036.31万元，其中：基本支出0万元，项目支出19036.31万元，较2021年度0万元，增加19036.31万元。

学校2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为19036.31万元，用于学校临桂新校区建设。

（一）学校2022年度政府性基金其他支出年初预算为0万元，支出决算为19036.31万元，用于学校临桂新校区建设。

1、其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出年初预算为0万元，支出决算为19036.31万元，用于学校临桂新校区建设。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

学校2022年度国有资本经营预算支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元，较2021年度无增减。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出共计1.87万元，与2021年度决算数4.76万元相比，减少2.89万元，下降60.71%，比年初预算14.50万元减少12.63万元，下降87.10%。主要原因是受疫情影响，兄弟院校来访交流工作减少，接待费支出相应减少。其中：因公出国（境）费支出0万元；公务用车购置0万元；公务用车运行费支出0万元；公务接待费支出1.87万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，较上年度无增减。全年使用财政拨款安排学校所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置支出0万元，较上年度无增减。

（三）公务用车运行支出0万元，较上年度无增减。2022年，学校公务用车保有量为5辆，全年运行费由非财政拨款收入安排支出。

（四）公务接待费支出1.87万元, 完成年初预算12.90%，比上年决算数4.76万元减少2.89万元。主要原因是：受疫情影响，兄弟院校来访交流工作减少，接待费支出相应减少，以及学校严格按照公务接待规定，细化接待标准，减少公务接待开支。据统计，2022年度国内公务接待批次23次，人次157次，国（境）外公务接待批次0 次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

我校2022年机关运行经费支出0万元，主要原因是：学校为全额拨款事业单位。

（二）政府采购支出情况说明

2022年学校政府采购支出总额17585.70万元，其中：政府采购货物支出4804.16万元、政府采购工程支出12134.99万元、政府采购服务支出646.55万元。授予中小企业合同金额2784.80万元，占政府采购支出总额的15.84%，其中：授予小微企业合同金额1497.97万元，占政府采购支出总额的8.52%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，学校共有车辆5辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车5辆；单位价值50万元以上通用设备19台（套），100万元以上专用设备6台（套）。

八、预算绩效自评工作情况

我校按照《桂林市财政局关于开展市本级2022年度部门预算项目绩效自评工作的通知》﹝市财绩效〔2023〕1号﹞要求，认真对照项目库入库时设定的绩效目标，通过定量评价和定性分析的方法，从投入、过程、产出、效益四个方面对规定项目进行了绩效自评。

绩效自评项目共61个，涉及财政资金54947.5万元，其中一般公共预算支出项目60个，政府性基金预算项目1个，社保基金预算项目0个，PPP项目0个，政府债务项目0个。

从绩效自评结果来看，21个项目得分超过90分，自评等级评定为一等，19个项目得分位于80-89之间，自评等级评定为二等，21个项目得分低于80分，自评等级评定为三等及以下。

同时，按照工作要求，我校组织开展了部门整体支出绩效自评，涉及金额54947.50万元，部门整体自评得分94.14分，自评等级为一等。

通过绩效自评，我们发现在财政支出项目管理中存在以下问题：一是项目组织管理相对薄弱；二是项目绩效指标设置不够科学合理。

下一步改进措施：一是强化组织管理，落实责任分工，明确相应职责，严格开展绩效监控工作，确保项目执行全过程公开透明，对资金执行进度不合理、项目执行状况不佳等问题做到及时反馈，及时处理；二是参考财政下发的《桂林市本级预算绩效指标库》，结合项目性质、预期目标等因素，采取定量和定性相结合的方式，以定量指标为主、定性指标为辅，科学合理地编制项目绩效指标。

从评价情况来看，学校高度重视预算绩效评价管理工作，财务制度健全，项目建设严格按照计划的内容、时间、程序开展，项目全年完成情况良好，效果较为突出。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1.桂林师范高等专科学校2022年度部门决算公开附件